基金管理人： 天同基金管理有限公司
基金托管人： 中國農(nóng)業(yè)銀行
二○○四年八月
● 目 錄
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查
四、基金資產(chǎn)保管
五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行
六、交易安排
七、基金認(rèn)購、申購、贖回、分紅及保本到期資金的清算
八、基金資產(chǎn)估值、基金資產(chǎn)凈值計算與復(fù)核
九、投資組合比例監(jiān)控
十、基金收益分配
十一、基金份額持有人名冊的登記與保管 十二、基金的信息披露
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
十四、基金托管人報告
十五、基金托管人和基金管理人的更換
十六、基金管理費、基金托管費及其他費用
十七、禁止行為
十八、違約責(zé)任
十九、凈值差錯處理
二十、爭議處理
二十一、托管協(xié)議的效力
二十二、托管協(xié)議的修改與終止
二十三、其他事項
二十四、托管協(xié)議當(dāng)事人簽章、簽訂地、簽訂日
鑒于天同基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，擬發(fā)起設(shè)立天同保本增值開放式證券投資基金（以下簡稱“基金”）；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于天同基金管理有限公司擬擔(dān)任基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行擬擔(dān)任基金的基金托管人。
為明確基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：天同基金管理有限公司
住所：上海浦東源深路273號
辦公地址：上海浦東源深路273號
郵政編碼：200135
法定代表人：柳亞男
成立日期：2002年8月23日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2002】44號
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金；基金管理
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：1億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行
地址：北京市復(fù)興路甲23號
法定代表人：楊明生
成立時間：1979年2月(恢復(fù))
組織形式：國有獨資
注冊資本：1338.65億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；結(jié)匯；售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代理外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構(gòu)經(jīng)營與當(dāng)?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務(wù)；經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“投資基金法”）和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《天同保本增值開放式證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金份額持有人名冊的登記和保管、基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利和義務(wù)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查
（一）基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
1、基金托管人根據(jù)投資基金法、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，對本基金的投資范圍、基金資產(chǎn)的投資組合、基金的投資比例、基金資產(chǎn)凈值的計算、基金管理費和基金托管費的計提和支付、基金收益分配等事項進(jìn)行監(jiān)督和核查。其中對基金的投資比例監(jiān)督和核查自本基金成立之日起6個月后開始。
2、基金托管人發(fā)現(xiàn)上述事項基金管理人的行為違反投資基金法、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
3、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人上述事項有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
（二）基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
1、根據(jù)投資基金法、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人對基金托管人及時執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的投資指令、妥善保管基金的全部資產(chǎn)、按時將贖回資金和分紅收益劃入專用清算賬戶、對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自動用基金資產(chǎn)等行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反投資基金法、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
3、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人與基金管理人在業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查中的配合、協(xié)助
基金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督、核查。基金管理人或基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金資產(chǎn)保管
（一）基金資產(chǎn)保管的原則
1、基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金的全部資產(chǎn)。
2、基金資產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的資產(chǎn)?；鹜泄苋藶榛鹪O(shè)立獨立的賬戶，本基金資產(chǎn)與基金托管人的其他資產(chǎn)或其他業(yè)務(wù)以及其他基金的資產(chǎn)實行嚴(yán)格的分賬管理。保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立。
3、基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
4、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人處的，托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
5、基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控制度，對負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管的部門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風(fēng)險。
6、除依據(jù)投資基金法、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金資產(chǎn)。
（二）基金設(shè)立募集期間及募集資金的驗資
1、基金設(shè)立募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管行的營業(yè)機構(gòu)開立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人或委托注冊登記機構(gòu)開立并管理。
2、基金設(shè)立募集期滿，由基金管理人聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、基金管理人應(yīng)將屬于基金資產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人以基金名義開立的基金銀行存款賬戶中。驗資報告出具后，基金成立。
4、若基金未達(dá)到規(guī)定的募集額度不能成立，按規(guī)定辦理退款事宜。
（三）基金銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行存款賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。
2、基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行存款賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金銀行存款賬戶的開立和管理應(yīng)符合國家銀行監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶，用于本基金證券投資的清算和存管，并對證券賬戶業(yè)務(wù)發(fā)生情況進(jìn)行如實記錄。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，管理和運用由基金管理人負(fù)責(zé)。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
1、基金成立后，由基金管理人向基金托管人提出申請進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行交易?；鹜泄苋烁鶕?jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。
2、基金管理人和基金托管人同時代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，正本由托管人保管，管理人保存副本。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其他賬戶，可以根據(jù)基金合同或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，由基金托管人負(fù)責(zé)開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）證券賬戶卡保管
證券賬戶卡由基金托管人保管原件。
（八）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券的保管
實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；也可以存入中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司及其他有權(quán)保管機構(gòu)的代保管庫中。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。
（九）與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。如上述合同只有一份正本且該正本先由基金管理人取得，則基金管理人應(yīng)及時將正本送達(dá)基金托管人處。
五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送投資指令人員的授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送投資指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認(rèn)被授權(quán)人身份的方法。
3、授權(quán)文件在基金托管人收到并回函，在基金管理人收到回函并確認(rèn)的當(dāng)日，授權(quán)文件即生效。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄漏。
（二）投資指令的內(nèi)容
1、投資指令包括收款指令、付款指令（含贖回、分紅付款指令）、回購到期付款指令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2、投資指令一式兩聯(lián)，基金管理人和基金托管人各持一聯(lián)?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。
（三）投資指令發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的程序
1、投資指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送投資指令應(yīng)采用加密傳真方式。
基金管理人應(yīng)按照投資基金法、基金合同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
指令發(fā)出后，應(yīng)及時通知基金托管人。
管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時傳真給托管人，并電話確認(rèn)。
若管理人的指令違規(guī)，基金托管人可以提出書面警告。
基金管理人在發(fā)送投資指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。指令傳輸不及時未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由管理人承擔(dān)。
2、投資指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。投資指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人立即審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，并在驗證無誤后以電話形式向基金管理人確認(rèn)。如有疑問應(yīng)及時通知基金管理人。
3、投資指令的執(zhí)行
基金托管人對投資指令驗證后，應(yīng)在指定的時間內(nèi)辦理，不得延誤。投資指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人。
（四）被授權(quán)人員更換程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)提前通知基金托管人，并于更換、更改或終止當(dāng)日工作時間內(nèi)送達(dá)書面通知并電話確認(rèn)；同時基金管理人向基金托管人提供新的被授權(quán)人的姓名、權(quán)限、預(yù)留印鑒和簽字樣本?；鹜泄苋耸盏胶髴?yīng)立即以傳真和電話兩種方式同時向基金管理人確認(rèn)。被授權(quán)人變更通知生效前，基金托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行投資指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
被授權(quán)人變更通知，自基金托管人以傳真和電話兩種方式向基金管理人確認(rèn)后開始生效。
基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通知基金管理人。
（五）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對投資指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金管理人。
2、除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金資產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
3、基金管理人向基金托管人下達(dá)投資指令時，應(yīng)確?；疸y行存款賬戶有足夠的資金余額，對超頭寸的交易指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認(rèn)此交易指令無效，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
六、交易安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使用其席位作為基金的專用交易席位，選擇的標(biāo)準(zhǔn)是：
1、實力雄厚，信譽良好，注冊資本不少于3億元人民幣；
2、財務(wù)狀況良好，各項財務(wù)指標(biāo)顯示公司經(jīng)營狀況穩(wěn)定；
3、經(jīng)營行為規(guī)范，最近二年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到中國證監(jiān)會處罰；
4、內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運作高度保密的要求；
5、具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進(jìn)行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)；
6、研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門的研究人員，能及時為本基金提供高質(zhì)量的咨詢服務(wù)，包括宏觀經(jīng)濟(jì)報告、行業(yè)報告、市場走向分析、個股分析報告及其他專門報告。
根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)考察確定后，基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，并通知托管人。
基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、支付的傭金等予以披露。
（二）基金投資證券后的清算、交割及賬目核對
1、清算與交割
（1）證券交易資金清算
基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
由于基金托管人和基金管理人的原因造成基金清算中的透支或損失，依照基金管理人和基金托管人簽署的《證券投資基金資金結(jié)算協(xié)議》的規(guī)定處理和承擔(dān)責(zé)任。
（2）結(jié)算方式
支付結(jié)算按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定辦理。
（3）資金劃撥
基金管理人的劃撥指令，經(jīng)基金托管人審核無誤后應(yīng)在本協(xié)議規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
如基金管理人的指令違法、違規(guī)的，基金托管人不予執(zhí)行，并報告中國證監(jiān)會。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過證券登記結(jié)算公司、清算銀行等辦理。
2、資金和證券賬目對賬的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。
（2）資金賬目的核對
資金賬目包括基金的銀行存款等會計資料。資金賬目每日對賬一次，按日核實，做到賬賬相符、賬實相符。
（3）證券賬目的核對
證券賬目是指證券交易賬戶和實物托管賬戶中的證券種類、數(shù)量和金額。證券交易賬目每交易日核對一次，實物券賬戶每月末核對一次。
（三）基金融資
本基金可按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資。
七、基金認(rèn)購、申購、贖回、分紅及保本到期資金的清算
（一）基金認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額認(rèn)購、申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的注冊登記機構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、注冊登記機構(gòu)原則上每個工作日15:00前向基金托管人發(fā)送前一工作日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
3、注冊登記機構(gòu)通過與基金托管人建立的加密傳輸系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存，保存期限15年。
4、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時進(jìn)行。
5、關(guān)于基金申購贖回清算專戶的設(shè)立和管理
如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記、清算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照委托的注冊登記機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金的清算事宜。為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人在基金托管銀行的營業(yè)機構(gòu)開立基金申購贖回清算專戶，該賬戶由注冊登記機構(gòu)管理。
6、對于基金申（認(rèn)）購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
7、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時，如基金銀行存款賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時撥付；因基金銀行存款賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
8、保本到期時，如出現(xiàn)基金資產(chǎn)低于投資者符合保本條件的投資金額時，托管人要求注冊登記人計算投資者補償金，并向擔(dān)保人要求將其應(yīng)承擔(dān)的保證資金劃入托管人指定銀行存款賬戶，并監(jiān)督代銷機構(gòu)向投資者支付；也可以根據(jù)保本到期前公告的方案，進(jìn)行處置。
9、資金指令
除申購款項到達(dá)托管人處的基金銀行存款賬戶需雙方按約定方式對賬和劃款外，贖回和分紅資金劃撥時，管理人需向托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其他部分另行規(guī)定。
（二）認(rèn)購資金
1、基金設(shè)立募集前，基金管理人或委托注冊登記人在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)開立“基金募集專戶”，設(shè)立募集期內(nèi)，有效認(rèn)購資金應(yīng)按時劃入“基金募集專戶”。該賬戶按有關(guān)規(guī)定計算利息。
2、根據(jù)本協(xié)議第四章第（二）條的規(guī)定，基金資產(chǎn)劃入在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)開立的基金銀行存款賬戶。
3、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的認(rèn)購業(yè)務(wù)，應(yīng)按照委托的注冊登記機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金的認(rèn)購事宜。
（三）申購資金
1、T+1日15:00前，注冊登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算投資人申購基金的份額，并將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人。基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行申購的基金會計處理。
2、T+3日前，基金管理人應(yīng)將確認(rèn)后的有效申購款劃到在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)開立的基金銀行存款賬戶，基金托管人與基金管理人核對申購款是否到賬，并對申購資金進(jìn)行賬務(wù)處理。如款項不能按時到賬，由基金管理人負(fù)責(zé)處理。
3、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的申購業(yè)務(wù)，應(yīng)按照委托的注冊登記機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金的申購事宜。
（四）贖回資金
1、T+1日15:00前，基金管理人將T日贖回確認(rèn)數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人，基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行贖回的基金會計處理。
2、基金管理人在賬戶資金充足、劃款指令于T+2日發(fā)出的條件下，基金托管人將贖回資金(含贖回費)于T+3日上午12:00前劃往注冊登記人（TA）專用賬戶。劃款當(dāng)日基金管理人和基金托管人對贖回資金進(jìn)行賬務(wù)處理。
3、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的贖回業(yè)務(wù)，應(yīng)按照委托的注冊登記機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金的贖回事宜。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人將其決定的分紅方案通知基金托管人，報中國證監(jiān)會備案并公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向基金托管人發(fā)出現(xiàn)金分紅的劃款指令，基金托管人應(yīng)在基金管理人分紅劃款指令要求的劃款日將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)估值、基金資產(chǎn)凈值計算與復(fù)核
（一）基金資產(chǎn)估值
1、估值對象
基金依法擁有的股票、債券等有價證券。
2、估值方法
（1）上市證券按交易所交易工作日其所在證券交易所的收盤價計算；交易所交易工作日無交易的，以最近一日的收盤價計算；
（2）未上市股票的計算；
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和增發(fā)新股，按交易所交易工作日在交易所掛牌的同一股票的收盤價計算；
②首次發(fā)行的股票，按成本價計算。
（3）配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若收盤價高于配股價，則按收盤價和配股價的差額進(jìn)行估值；若收盤價低于配股價，按配股價估值；
（4）上市債券以不含息價格計價，按估值日證券交易所掛牌的市場收盤價計算后的凈價估值；該日無交易的，以最近交易日凈價估值；同時按債券面值與票面利率在債券持有期間內(nèi)逐日計提利息；
（5）未上？？債券以不含息價格計價，按成本估值，并按債券面值與票面利率在債券持有期間內(nèi)計提利息；
（6）銀行間債券以成本計價，在債券持有期逐日計提利息；
（7）在任何情況下，基金管理人如采用本項（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認(rèn)為按本項（1）、（2）、（3）、（4）規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；
（8）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。
3、估值程序
基金的日常估值由基金管理人進(jìn)行，基金托管人復(fù)核。用于公開披露的基金資產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后，將估值結(jié)果以書面形式報送基金托管人，基金托管人按照本基金合同規(guī)定的估值方法、時間與程序進(jìn)行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進(jìn)行。
4、特殊情形的處理
基金管理人按估值方法的第（7）項進(jìn)行估值時，所造成的誤差不作為基金份額資產(chǎn)凈值錯誤處理。
（二）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的余額。
單位基金份額資產(chǎn)凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)行在外的基金份額總數(shù)計算得到的每單位基金份額資產(chǎn)的價值。
每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及單位基金份額資產(chǎn)凈值，并按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將資產(chǎn)凈值結(jié)果發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金合同規(guī)定的方法、時間、程序進(jìn)行復(fù)核；經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，蓋章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。
3、單位基金份額資產(chǎn)凈值的確認(rèn)及錯誤的處理方式
單位基金份額資產(chǎn)凈值的計算采用四舍五入的方法保留小數(shù)點后4位。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。當(dāng)單位基金份額資產(chǎn)凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額資產(chǎn)凈值錯誤。
差錯處理的原則和方法如下：
（1）基金份額資產(chǎn)凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即公告、予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大；
（2）錯誤偏差達(dá)到基金份額資產(chǎn)凈值0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；
（3）基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，但計算過程有誤導(dǎo)致凈值計算錯誤，從而給基金或基金投資人造成損失的，由基金管理人先行賠償；基金管理人在向投資人支付賠償金后，可以向托管人追索應(yīng)由托管人承擔(dān)的賠償責(zé)任；
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（三）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立和基金賬冊的定期核對
1、基金賬冊的建立
基金會計核算由基金管理人承擔(dān)，基金托管人也應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定，獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊；雙方管理或托管的不同基金的會計賬冊，應(yīng)完全分開，單獨編制和保管。
2、憑證保管及核對
證券交易憑證由基金托管人和基金管理人分別保管并據(jù)此建賬。
基金管理人按日編制基金估值表，與基金托管人核對，從而核對證券交易賬目。
基金托管人辦理基金的資金收付、證券實物出入庫所獲得的憑證，由基金托管人保管原件并記賬，每月附指令回執(zhí)和單據(jù)復(fù)印件交基金管理人核實。
基金管理人與基金托管人對基金賬冊每月核對一次。經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時查明原因并糾正，保持雙方的賬冊記錄完全相符。
（五）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人按規(guī)定分別獨立編制。
2、報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進(jìn)行獨立的復(fù)核。核對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。核對無誤后，在核對過的基金財務(wù)報表上加蓋基金托管人和基金管理人公章，各留存一份。
3、報表的編制與復(fù)核時間安排
月度報表的編制，應(yīng)于每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成；基金投資組合公告在截止日后15個工作日內(nèi)公告；更新招募說明書在本基金成立后每六個月公告一次，于截止日后30日內(nèi)公告。中期報告在基金會計年度前六個月結(jié)束后60日內(nèi)公告；年度報告在基金會計年度結(jié)束后90日內(nèi)公告。
基金管理人應(yīng)在報告內(nèi)容截至日后的3個工作日內(nèi)完成月度報表編制，加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣藨?yīng)在中期報告內(nèi)容截至日的30日內(nèi)完成報告的編制，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后20日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣藨?yīng)在年度報告內(nèi)容截至日的50日內(nèi)完成報告的編制，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章，雙方各留存一份。
九、投資組合比例監(jiān)控
1、基金在投資策略上兼顧投資原則以及開放式基金的固有特點，通過分散投資降低基金資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險，保持基金組合良好的流動性。基金的投資組合將遵循以下限制：
（1）投資于股票、債券的比例不低于基金資產(chǎn)總值的80%；
（2）投資于國家債券的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的20%；
（3）持有1家上市公司的股票，不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）基金與由基金管理人管理的其他基金持有1家公司發(fā)行的證券總和，不超過該證券的10%，并按有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)；
（5）基金合同中的其他規(guī)定；
（6）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。
2、基金的投資組合應(yīng)在基金成立之日起六個月內(nèi)達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，六個月后托管人根據(jù)前條投資比例要求進(jìn)行投資比例監(jiān)督。
十、基金收益分配
基金收益分配是指將基金的凈收益按基金份額進(jìn)行比例分配?；饍羰找媸侵富鹗找婵鄢凑諊矣嘘P(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1、持有人只能選擇現(xiàn)金分紅方式；
2、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
3、基金當(dāng)期收益先彌補上期虧損后，方可進(jìn)行當(dāng)期收益分配；
4、基金收益分配后每基金份額凈值不能低于面值；
5、如果基金當(dāng)期出現(xiàn)虧損，則不進(jìn)行收益分配；
6、收益分配時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔(dān)；
7、基金收益分配比例按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
8、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金收益分配每年至少一次，至多分配四次，成立不滿3個月，收益可不分配；年度分配在基金會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)完成。
9、全年合計的基金收益分配比例不得低于本基金年度已實現(xiàn)凈收益的90%；
10、法律、法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金管理人應(yīng)于每個基金會計年度結(jié)束后90天內(nèi)，公告基金年度收益分配方案，并于基金會計年度結(jié)束后120天內(nèi)完成年度收益分配工作。
2、在分配方案公布后（依據(jù)具體方案的規(guī)定），基金管理人就現(xiàn)金形式分配的全部資金向基金托管人下達(dá)付款指令，托管人按照管理人的指令及時進(jìn)行分紅資金的劃付。
十一、基金份額持有人名冊的登記與保管
注冊登記人負(fù)責(zé)編制和保管基金份額持有人名冊。基金成立日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會權(quán)利登記日、每月最后一個開放日的持有人名冊，由注冊登記機構(gòu)負(fù)責(zé)編制。
基金管理人對基金份額持有人名冊的保管，按國家法律法規(guī)及證券監(jiān)督管理部門的要求執(zhí)行。
十二、基金的信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按投資基金法、基金合同、中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的其他規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密，不得向他人泄漏。除依前述規(guī)定應(yīng)予披露的信息外，任何一方不得通過正式和非正式的途徑向外披露任何其他信息。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金份額凈值公告、基金定期報告以及臨時公告，將通過中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊及其他媒體和基金管理人、基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。
本基金合同所規(guī)定的信息披露要求應(yīng)嚴(yán)格遵守。基金凈值公告、基金定期報告、基金臨時公告等按有關(guān)規(guī)定需經(jīng)基金托管人復(fù)核的，須經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后方可公布。其他不需經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露內(nèi)容，應(yīng)及時告知基金托管人。
年度報告需經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
本基金保本周期到期前一個月，基金管理人將進(jìn)行提示性公告。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項，應(yīng)提前通知基金托管人，基金托管人應(yīng)在接到通知后的規(guī)定時間內(nèi)予以書面答復(fù)。
對于不需要托管人復(fù)核的信息，基金管理人在公告前應(yīng)告知基金托管人。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由管理人公告。
發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人、基金托管人和基金銷售代理人的辦公場所、營業(yè)場所，基金份額持有人和公眾投資者可以免費查閱。在支付工本費后可以獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
4、暫停公告凈值的情形
（1）證券交易所因特殊原因停市時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存基金賬冊、原始憑證、記賬憑證、交易記錄、公告、重要合同等文件檔案及相應(yīng)的電子文檔，并按規(guī)定的期限保管。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
2、基金托管人應(yīng)保管就基金資產(chǎn)對外簽署的全部合同（席位租用合同除外）的正本，并建立基金資產(chǎn)的合同檔案。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人和基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
十四、基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按投資基金法和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報告?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該年度基金托管人和基金管理人履行基金合同的情況。
十五、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金托管人的更換
1、更換基金托管人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，可以更換基金托管人：
（1）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2）基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金份額持有人利益的；
（3）經(jīng)基金份額持有人大會特別決議通過的；
（4）中國銀監(jiān)會有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的；
（5）法律、法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會對被提名的新任基金托管人形成決議；
（3）批準(zhǔn)：新任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會審查批準(zhǔn)方可繼任，原任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)后方可退任；
（4）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在獲得中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)后5個工作日內(nèi)公告。如果基金托管人和基金管理人同時更換，中國證監(jiān)會不指定且沒有中國證監(jiān)會認(rèn)可的機構(gòu)進(jìn)行公告時，代表10%以上基金份額的并且出席基金份額持有人大會的基金份額持有人有權(quán)按《基金合同》規(guī)定公告基金份額持有人大會決議。
（二）基金管理人的更換
1、更換基金管理人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，可以更換基金管理人：
（1）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2）基金托管人有充分理由認(rèn)為更換基金管理人符合基金份額持有人利益的；
（3）經(jīng)基金份額持有人大會特別決議通過的；
（4）中國證監(jiān)會有充分理由認(rèn)為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責(zé)的；
（5）法律、法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會對被提名的新任基金管理人形成特別決議；
（3）批準(zhǔn)：新任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準(zhǔn)方可繼任，原任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后方可退任；
（4）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在獲得中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后5個工作日內(nèi)公告。若基金管理人與基金托管人同時更換，如果基金托管人和基金管理人同時更換，中國證監(jiān)會不指定且沒有中國證監(jiān)會認(rèn)可的機構(gòu)進(jìn)行公告時，代表10%以上基金份額的并且出席基金份額持有人大會的基金份額持有人有權(quán)按《基金合同》規(guī)定公告基金份額持有人大會決議。
(三)以上條款如遇國家法律和政策的調(diào)整，當(dāng)依法規(guī)的要求進(jìn)行調(diào)整。
十六、基金管理費、基金托管費及其他費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的1.2%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值1.2%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×1.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）證券交易費用、基金信息披露費用、基金份額持有人大會費用、會計師費、律師費等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按費用實際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費用?；鸪闪⒅暗穆蓭熧M、會計師費和信息披露費用應(yīng)當(dāng)在基金認(rèn)購費或銷售服務(wù)費中列支，不得從基金資產(chǎn)中列支。基金認(rèn)購期間發(fā)生的相關(guān)費用根據(jù)合同約定處理，未約定的，不得列入基金費用。
（四）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。
（五）基金管理費和基金托管費的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費和基金托管費，此項調(diào)整不需要基金份額持有人大會決議通過。
（六）基金管理費和基金托管費的復(fù)核程序、支付方式和時間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費和基金托管費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核，核對無誤后通知基金管理人。
2、支付方式和時間
基金管理費每日計提，按月支付。經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
十七、禁止行為
（一）除投資基金法、基金合同及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人不得為自身和任何第三人謀取利益。
（二）基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息，不得對他人泄漏。
（三）基金管理人不得在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資金的劃撥指令，也不得違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。同時，基金托管人對基金管理人的合法指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（四）除根據(jù)基金管理人的合法指令或基金合同的規(guī)定，基金托管人不得動用或處分基金資產(chǎn)。
（五）基金管理人、基金托管人的高級基金管理人員不得相互兼職。
（六）基金管理人、基金托管人不得進(jìn)行投資基金法、基金合同、其他法律法規(guī)規(guī)定的其他禁止行為。
十八、違約責(zé)任
（一）由于一方當(dāng)事人的過錯，造成本托管協(xié)議不能履行或者不能完全履行的，由有過錯的一方承擔(dān)違約責(zé)任；如屬雙方當(dāng)事人的過錯，根據(jù)實際情況，由雙方當(dāng)事人分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。
（二）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時有效的法律、法規(guī)、規(guī)章或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照本基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的直接損失或潛在損失等。
（三）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
十九、凈值差錯處理
1、基金管理人計算的基金份額資產(chǎn)凈值由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告。當(dāng)發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金投資者和基金造成損失的，由基金管理人對投資者或者基金支付賠償金?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償。
（1）如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)估值、基金資產(chǎn)凈值計算與復(fù)核”中估值方法前六項規(guī)定之方法進(jìn)行處理，若基金管理人凈值計算出錯，基金托管人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成投資人損失的，由雙方共同承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)70%，基金托管人承擔(dān)30%；
（2）如基金管理人和基金托管人對基金份額資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額資產(chǎn)凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布。由此給基金投資者和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付；
（3）如基金管理人采用六項規(guī)定辦法外的方法確定一個價格進(jìn)行估值的情形下，若基金管理人凈值計算出錯，基金托管人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成投資人損失的，由雙方共同承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)70%，基金托管人承擔(dān)30%；
（4）如基金管理人采用六項辦法外的方法確定一個價格進(jìn)行估值的情形下，除上述（3）的情形外，若該價格有失公允且需賠償時，由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任；
（5）若被訴人為基金托管人，基金管理人應(yīng)當(dāng)為基金托管人提供估值方法合理性的說明和支持。若基金托管人因此承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人有權(quán)按上述條款就基金管理人承擔(dān)責(zé)任的部分向基金管理人追索；若被訴人為基金管理人，基金托管人應(yīng)當(dāng)為基金管理人提供必要的支持。若基金管理人因此承擔(dān)賠償責(zé)任，基金管理人有權(quán)按上述條款就基金托管人承擔(dān)責(zé)任的部分向基金托管人追索。
2、由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產(chǎn)凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
3、法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
二十、爭議處理
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會上海分會，按照中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
二十一、托管協(xié)議的效力
本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人蓋章以及雙方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字，并經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，自本基金成立之日起生效。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至本協(xié)議規(guī)定其效力終止的情況出現(xiàn)時為止。
本協(xié)議一式八份，協(xié)議雙方各持二份，備存二份，上報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會各一份，每份具有同等法律效力。
二十二、托管協(xié)議的修改與終止
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，報中國證監(jiān)會備案后生效，須經(jīng)證監(jiān)會批準(zhǔn)的，經(jīng)其批準(zhǔn)后生效。
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金或本基金合同終止，例如本基金保本周期到期時，基金轉(zhuǎn)入下一保本周期并修改基金合同或修改基金合同后形成其它基金品種；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生投資基金法、基金合同或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
二十三、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用本基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十四、托管協(xié)議當(dāng)事人簽章、簽訂地、簽訂日